Krypto-Steuererklärung Nachweis Finanzamt: Herkunft belegen
Datum: 15.06.2026 | Woche 25 | Lesezeit: 6 MinutenAutor: Tyler Dijst
Kurz und knapp
Beim Krypto-Nachweis fürs Finanzamt kommt es darauf an, ob Sie zeigen können, was Sie wann angeschafft und veräußert haben und woher es stammt. Fragt das Finanzamt nach, hilft eine Übersicht, die jeder nachvollziehen kann. Oft lässt sich mehr belegen, als Sie denken, und Paucitas arbeitet das für Sie heraus.
Paucitas ist ein unabhängiges Expertisebüro in den Niederlanden, das die Herkunft und Legitimität von Kryptovermögen feststellt. Herkunftsfragen kommen meist vom Finanzamt oder von der Bank.
Kontaktieren Sie Paucitas oder rufen Sie an: +31 20 244 5774. Dann wissen Sie schnell, welche Angaben noch fehlen.
Kurz gesagt
Eine Rückfrage des Finanzamts ist meist eine Kontrolle und kein Vorwurf. Paucitas stellt Ihre Kryptowährungen pro Wallet und Börse dar: Transaktionen, Werte und Herkunft. Die Steuererklärung machen Sie oder Ihr Steuerberater.
Das Finanzamt hat Rückfragen zu Ihren Kryptowährungen. Oder Sie möchten Ihre Erklärung dieses Jahr richtig machen, wissen aber nicht, wie Sie die Zahlen belegen. Ihre Kryptowährungen liegen verteilt auf einer Börse, einer eigenen Wallet und vielleicht einer Hardware-Wallet. Das ist schwierig, und Sie sind damit sicher nicht allein.
In diesem Blog lesen Sie, wie Kryptowährungen in die Steuererklärung kommen, welche Angaben das Finanzamt verlangen kann und was Paucitas für Sie tun kann.
Wie kommen Kryptowährungen in die Steuererklärung?
Einkünfte aus Kryptowährungen (§ 27b EStG) sind mit dem Sondersteuersatz von 27,5 % steuerpflichtig, unabhängig von der Haltedauer, sofern die Kryptowährungen nach dem 28.02.2021 angeschafft wurden (BMF, Steuerliche Behandlung von Kryptowährungen). Das Bundesministerium für Finanzen hat die Behandlung von Kryptowährungen auf seiner Website zusammengefasst. Mehr dazu unter Krypto in der Steuererklärung.
Wie Sie die Erklärung ausfüllen und was Sie schulden, sind steuerliche Fragen für Sie und Ihren Steuerberater. Paucitas liefert die Fakten, auf denen die Erklärung beruht.
Krypto-Nachweis fürs Finanzamt: 4 Angaben, die Sie brauchen
Verlangt das Finanzamt einen Nachweis, geht es meist um diese vier Angaben:
- Wo Ihre Kryptowährungen liegen: Börsen, eigene Wallets und eine eventuelle Hardware-Wallet, mit den Adressen.
- Die Bestände pro Wallet und Coin, belegt mit den Transaktionen über die Zeit.
- Die Zeitpunkte von Anschaffung und Veräußerung und der Kurs dazu, mit Kursquelle.
- Die Herkunft: Käufe, Einzahlungen von Ihrem Bankkonto oder der Moment, in dem die Bestände entstanden sind.
Jeder Punkt wirkt einfach. Wer aber mehrere Wallets hat, Kryptowährungen zwischen eigenen Adressen verschoben hat oder Jahre zurückgehen muss, merkt schnell, dass es kompliziert wird. Ihre Mitwirkungspflichten ergeben sich aus der Bundesabgabenordnung; einen Überblick zur Besteuerung gibt das BMF. Welche Unterlagen weiterhelfen, lesen Sie in der Steuerakte für Krypto.
Liegt schon ein Schreiben vor? Lassen Sie Paucitas mit draufschauen. Anrufen geht immer, rund um die Uhr: +31 20 244 5774.
Das Finanzamt fragt nach der Herkunft meiner Kryptowährungen. Was nun?
Dann will das Finanzamt nachvollziehen können, wie Ihr Vermögen entstanden ist. Das ist dieselbe Vermögensverifizierung, die auch eine Bank verlangen kann: kein Urteil, sondern eine Geschichte, die aufgeht. Paucitas verfolgt die Transaktionen von Ihrem heutigen Bestand zurück bis zu Kauf oder Erhalt und verknüpft sie mit Bankeinzahlungen und Käufen an Börsen.
So entsteht ein lückenloser Nachweis der Herkunft Ihres Vermögens. Fehlen Unterlagen, etwa weil eine Plattform nicht mehr existiert? Das kommt oft vor. Kontoauszüge, Ihr Postfach und die Blockchain selbst bleiben bestehen, und oft schließen sie die Lücke.
Ein Beispiel aus der Praxis
Ein Unternehmer hielt seit einigen Jahren privat Kryptowährungen auf einer Börse und in einer eigenen Wallet. Er realisierte einen Gewinn und gab seine Erklärung ab. Monate später fragte das Finanzamt, woher das Vermögen stammte und wie die Werte ermittelt wurden. Er hatte einzelne Exporte und ein paar Screenshots.
Paucitas rekonstruierte die Bestände und Zeitpunkte, belegte die Kurse mit einer prüfbaren Quelle und verfolgte die Bestände zurück bis zu seinen eigenen Käufen. Sein Steuerberater konnte die Übersicht Schritt für Schritt nachvollziehen und für die Antwort nutzen.
Paucitas legt großen Wert auf Datenschutz und gibt niemals persönliche Daten von Mandanten weiter. Dies ist ein zusammengesetztes Beispiel: Namen, Beträge und Details weichen ab. Die Situation ist aber so, wie wir sie in der Praxis erleben.
Belegen oder beraten: Was macht Paucitas?
Belegen heißt: Fakten prüfbar machen, also welche Bestände Sie hatten, was sie wert waren und woher sie kamen. Beraten heißt: beurteilen, was das steuerlich bedeutet. Paucitas macht das Erste. Das Finanzamt setzt die Steuer fest, Ihr Steuerberater vertritt Ihren Standpunkt. Mit einer klaren, unabhängigen Grundlage hat Ihr Berater mehr in der Hand.
Einzelne Exporte verschiedener Börsen in verschiedenen Formaten kosten Ihren Steuerberater Zeit. Paucitas bringt alles in eine Übersicht. Wie wir Kryptovermögen allgemein angehen, lesen Sie unter Kryptovermögen erfassen.
Wer hilft beim Krypto-Nachweis fürs Finanzamt?
Paucitas. Wir arbeiten alles für Sie heraus: die Transaktionen, die Bestände und den Weg des Geldes. Wir werten auch Unterlagen, E-Mails und sonstige Kommunikation aus, sodass ein vollständiges Bild entsteht, mit einer Zeitleiste und der Herkunft jedes Teils Ihres Vermögens, Schritt für Schritt. Paucitas führt das gesamte Tracing selbst durch, ohne Tracing-Tools. Sie erhalten einen Bericht, den jeder Schritt für Schritt nachvollziehen und verstehen kann, auch Ihr Steuerberater.
- Keine Steuerberatung: Paucitas liefert die Grundlage, die Erklärung machen Sie oder Ihr Steuerberater.
- Kosten: Jede Untersuchung ist Maßarbeit. Sie erhalten vorab ein individuelles Angebot, das wir gemeinsam besprechen, ohne Überraschungen.
- Dauer: vom selben Tag bis etwa zwei Wochen.
Liegt ein Teil Ihrer Kryptowährungen auf einer Wallet, an die Sie nicht mehr ganz herankommen? Dann prüft Paucitas, ob der Zugang technisch wieder möglich ist, nur bei einer Wallet, deren rechtmäßiger Inhaber Sie sind. Wir fragen nie von uns aus nach Ihrer Seed Phrase.
Weiterlesen: Herkunftsnachweis für Kryptowährungen und wer beim Herkunftsnachweis für Krypto hilft.
Möchten Sie wissen, was noch fehlt? Kontaktieren Sie uns für ein kostenloses Erstgespräch, oder rufen Sie an: +31 20 244 5774.
Quellen: § 27b EStG, BMF; BMF, Steuerliche Behandlung von Kryptowährungen; Bundesabgabenordnung (BAO).
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Nehmen Sie gern Kontakt mit Paucitas auf. Paucitas ist rund um die Uhr telefonisch erreichbar, auch abends und am Wochenende; am Telefon sprechen wir Englisch. Über das Kontaktformular antworten wir meist innerhalb von 1 bis 3 Stunden, gern auch auf Deutsch, und E-Mails beantworten wir innerhalb von 24 Stunden.
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Häufige Fragen zum Krypto-Nachweis fürs Finanzamt
Wann sind Gewinne aus Kryptowährungen steuerpflichtig?
Paucitas erklärt: als Einkünfte aus Kryptowährungen nach § 27b EStG, besteuert mit dem Sondersteuersatz von 27,5 % unabhängig von der Haltedauer, sofern die Kryptowährungen nach dem 28.02.2021 angeschafft wurden. Wie das in Ihrem Fall aussieht, besprechen Sie mit Ihrem Steuerberater.
Wie belege ich die Werte meiner Kryptowährungen?
Paucitas macht das mit den Beständen pro Wallet und Coin, belegt durch die Transaktionen, und einem Kurs mit Quelle für jeden relevanten Zeitpunkt. Paucitas stellt das für Sie zusammen.
Das Finanzamt fragt nach der Herkunft. Wer hilft?
Paucitas verfolgt die Transaktionen zurück bis zu Kauf oder Erhalt und verknüpft sie mit Bankeinzahlungen und Käufen, in einem Bericht, den jeder nachvollziehen kann.
Was, wenn mir Unterlagen fehlen?
Paucitas sieht das oft. Kontoauszüge, Ihr Postfach und die Blockchain selbst bleiben bestehen. In einem kostenlosen Erstgespräch schauen wir, was sich in Ihrem Fall noch feststellen lässt.
Gibt Paucitas Steuerberatung?
Paucitas berät nicht steuerlich, sondern liefert die Fakten und die Grundlage. Die Erklärung und das steuerliche Urteil gehören zu Ihnen und Ihrem Steuerberater.
Von Amsterdam aus für ganz Österreich
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Paucitas ist ein unabhängiges Expertenbüro aus Amsterdam, das für Mandanten in ganz Österreich Anlagebetrug und Kryptobetrug untersucht, die Herkunft und Rechtmäßigkeit von Kryptovermögen feststellt und Sachverständigengutachten für Gerichtsverfahren und Compliance erstellt.
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