Krypto-Steuererklärung Nachweis Finanzamt: Herkunft belegen

Wie kommen Kryptowerte in die Steuererklärung?

Ein Gewinn aus dem Verkauf von Kryptowerten ist als privates Veräußerungsgeschäft steuerpflichtig, wenn zwischen Anschaffung und Veräußerung nicht mehr als ein Jahr liegt (§ 23 EStG). Das Bundesfinanzministerium hat die Behandlung von Kryptowerten in einem Schreiben zusammengefasst. Mehr dazu unter Krypto in der Steuererklärung.

Wie Sie die Erklärung ausfüllen und was Sie schulden, sind steuerliche Fragen für Sie und Ihren Steuerberater. Paucitas liefert die Fakten, auf denen die Erklärung beruht.

Krypto-Nachweis fürs Finanzamt: 4 Angaben, die Sie brauchen

Verlangt das Finanzamt einen Nachweis, geht es meist um diese vier Angaben:

• Wo Ihre Kryptowerte liegen: Börsen, eigene Wallets und eine eventuelle Hardware-Wallet, mit den Adressen.
• Die Bestände pro Wallet und Coin, belegt mit den Transaktionen über die Zeit.
• Die Zeitpunkte von Anschaffung und Veräußerung und der Kurs dazu, mit Kursquelle.
• Die Herkunft: Käufe, Einzahlungen von Ihrem Bankkonto oder der Moment, in dem die Bestände entstanden sind.

Jeder Punkt wirkt einfach. Wer aber mehrere Wallets hat, Kryptowerte zwischen eigenen Adressen verschoben hat oder Jahre zurückgehen muss, merkt schnell, dass es kompliziert wird. Ihre Mitwirkungspflichten ergeben sich aus § 90 AO. Welche Unterlagen weiterhelfen, lesen Sie in der Steuerakte für Krypto.

Liegt schon ein Schreiben vor? Lassen Sie Paucitas mit draufschauen. Anrufen geht immer, rund um die Uhr: +31 20 244 5774.

Das Finanzamt fragt nach der Herkunft meiner Kryptowerte. Was nun?

Dann will das Finanzamt nachvollziehen können, wie Ihr Vermögen entstanden ist. Das ist dieselbe Vermögensverifizierung, die auch eine Bank verlangen kann: kein Urteil, sondern eine Geschichte, die aufgeht. Paucitas verfolgt die Transaktionen von Ihrem heutigen Bestand zurück bis zu Kauf oder Erhalt und verknüpft sie mit Bankeinzahlungen und Käufen an Börsen.

So entsteht ein lückenloser Nachweis der Herkunft Ihres Vermögens. Fehlen Unterlagen, etwa weil eine Plattform nicht mehr existiert? Das kommt oft vor. Kontoauszüge, Ihr Postfach und die Blockchain selbst bleiben bestehen, und oft schließen sie die Lücke.

Belegen oder beraten: Was macht Paucitas?

Belegen heißt: Fakten prüfbar machen, also welche Bestände Sie hatten, was sie wert waren und woher sie kamen. Beraten heißt: beurteilen, was das steuerlich bedeutet. Paucitas macht das Erste. Das Finanzamt setzt die Steuer fest, Ihr Steuerberater vertritt Ihren Standpunkt. Mit einer klaren, unabhängigen Grundlage hat Ihr Berater mehr in der Hand.

Einzelne Exporte verschiedener Börsen in verschiedenen Formaten kosten Ihren Steuerberater Zeit. Paucitas bringt alles in eine Übersicht. Wie wir Kryptovermögen allgemein angehen, lesen Sie unter Kryptovermögen erfassen.

Wer hilft beim Krypto-Nachweis fürs Finanzamt?

Paucitas. Wir arbeiten alles für Sie heraus: die Transaktionen, die Bestände und den Weg des Geldes. Wir werten auch Unterlagen, E-Mails und sonstige Kommunikation aus, sodass ein vollständiges Bild entsteht, mit einer Zeitleiste und der Herkunft jedes Teils Ihres Vermögens, Schritt für Schritt. Paucitas führt das gesamte Tracing selbst durch, ohne Tracing-Tools. Sie erhalten einen Bericht, den jeder Schritt für Schritt nachvollziehen und verstehen kann, auch Ihr Steuerberater.

• Keine Steuerberatung: Paucitas liefert die Grundlage, die Erklärung machen Sie oder Ihr Steuerberater.
• Kosten: Jede Untersuchung ist Maßarbeit. Sie erhalten vorab ein individuelles Angebot, das wir gemeinsam besprechen, ohne Überraschungen.
• Dauer: vom selben Tag bis etwa zwei Wochen.

Liegt ein Teil Ihrer Kryptowerte auf einer Wallet, an die Sie nicht mehr ganz herankommen? Dann prüft Paucitas, ob der Zugang technisch wieder möglich ist, nur bei einer Wallet, deren rechtmäßiger Inhaber Sie sind. Wir fragen nie von uns aus nach Ihrer Seed Phrase.

Weiterlesen: Herkunftsnachweis für Kryptowährungen und wer beim Herkunftsnachweis für Krypto hilft.

Möchten Sie wissen, was noch fehlt? Kontaktieren Sie uns für ein kostenloses Erstgespräch, oder rufen Sie an: +31 20 244 5774.

Quellen: § 23 EStG; § 90 AO; Bundesfinanzministerium, Einzelfragen zur ertragsteuerrechtlichen Behandlung von Kryptowerten.