Hvordan spores og dokumenteres kryptoformue i en konkurs?
Af S.E. (Simcha) Schrijver, blockchainanalytiker hos Paucitas
Hvad Paucitas gør med krypto i en konkurs
Vi begynder med de kendte oplysninger i bogføringen og på bankkontiene: hver betaling til eller fra en kryptobørs er en indgang. Derfra følger vi transaktionerne på blockchainen og dokumenterer, hvilke adresser der kan henføres til skyldneren, og hvilke der ikke kan.
Et anonymiseret eksempel: af bogføringen fremgik kun to små betalinger til en kryptobørs. Via den tilhørende udbetalingsadresse kom en række overførsler frem, der endte i aktiver, som var lagt til side flere måneder før konkursdekretet. Rapporten beskrev vejen trin for trin med et transaktions-id for hvert trin.
Hvad du indsender
Ved krypto i en konkurs indsender kurator bogføringen, kontoudtogene og det, der er kendt om platforme og adresser. Selv et enkelt transaktions-id eller navnet på en kryptobørs er nok til at begynde. Hvis I ønsker det, indgår vi en fortrolighedsaftale på forhånd.
Hvad du får
Du får en rapport med de fundne adresser, tidslinjen over overførslerne, værdien på de relevante datoer og en redegørelse for metoden. Rapporten er opbygget, så den kan fremlægges i en omstødelsessag eller en anden retssag.
Hvor kæden slutter, for eksempel hos en platform, der ikke udleverer oplysninger, står det udtrykkeligt i rapporten. Vi angiver, hvad der er fastslået, og hvad der forbliver en indikation; den forskel er vigtigere i en retssag end en kraftfuld formulering.
Har kurator brug for en delrapport, leverer vi den efter den første gennemgang, så tidlige beslutninger ikke behøver at vente på slutresultatet. Delrapportens omfang fastlægges på forhånd.
Sådan kommer du i gang
Kurator skriver til danmark@paucitas.com med en kort beskrivelse af sagen og spørgsmålet. I en første samtale fastlægger vi rammerne, og derefter ved du, hvad der er brug for, og hvad det koster.
Paucitas er et nederlandsk undersøgelsesbureau i Amsterdam og arbejder for opdragsgivere i Danmark.
Hvad kurator eller retten gør med rapporten, afgør de selv.
Ofte stillede spørgsmål
Kan man finde kryptoaktiver i en konkurs?
Ofte ja, hvis der er en indgang i bogføringen eller på en bankkonto. Derfra følger Paucitas transaktionerne.
Hvad er nok til at begynde?
En enkelt betaling til en kryptobørs, en adresse eller et transaktions-id.
Kan rapporten bruges i en retssag?
Den er opbygget til det, med en redegørelse for metoden og en kildehenvisning for hvert trin.
Din egen situation
Læser du dette, har du sandsynligvis et spørgsmål om din egen situation. Det er præcis det, Paucitas arbejder med.
Det første skridt er en telefonsamtale. Den planlægger vi helst via WhatsApp, så du ikke skal vente. I samtalen ser vi sammen på, hvad der faktisk kan fastslås i din sag, og hvad Paucitas kan undersøge for dig.