Kunden min har kryptovaluta som jeg ikke kan plassere, hvordan håndterer jeg det?
Dato: | Uke 40 | Lesetid: 6 minutterForfatter: Tyler Dijst, spesialist på blokkjedeundersøkelser
Kort fortalt
En kundes kryptovaluta som du ikke kan plassere, er ikke automatisk mistenkelig. Ofte mangler bare dokumentasjonen som viser sporet fra kjøp til saldo. Noen ganger lukkes sporet raskt, andre ganger gjenstår et spørsmål. Det vet du først når noen faktisk følger veien.
Paucitas er et uavhengig ekspertbyrå som fastslår kryptoformuens opprinnelse og lovlighet og håndterer hundrevis av saker i året. Spørsmål om opprinnelse kommer i praksis ofte fra banker, meglere og rådgivere.
Kontakt oss eller ring +31 20 244 5774. Du får raskt vite om Paucitas kan hjelpe deg.
Kort fortalt
Uforklart er ikke det samme som uforklarlig. Hvor langt du spør, avhenger av risikoen. Vil du vite hvilken del som holder? La Paucitas se på det.
Som skatterådgiver, konsulent eller forvalter vil du ikke mistro en kunde uten grunn, men heller ikke stole blindt. Med krypto kan den balansen føles vanskelig. Det er forståelig: dokumentasjonen ser annerledes ut enn for en sparekonto.
Hvordan vurderer du en kundes kryptovaluta som du ikke kan plassere?
En kunde fører inn formue, og en del er krypto med en opprinnelse du ikke kan spore. Retningslinjene dine krever dokumentasjon, kunden sier at det bare er kjøpt. Mellom disse ligger din vurdering, og den må du kunne forklare i ettertid.
Kjernen er alltid det samme sporet: hvilke penger ble kryptoen kjøpt for, hvor har den ligget, og stemmer dagens størrelse med innskuddet og kursutviklingen? En saldo på en kryptobørs eller i en wallet sier noe om beholdning, ikke om opprinnelse. Nettopp den forskjellen blir ofte oversett i praksis.
Det stemmer med hvordan europeiske tilsynsmyndigheter ser på krypto. EBA har utvidet sine retningslinjer om risikofaktorer til kryptotilbydere, med den risikobaserte tilnærmingen i sentrum. Hvitvaskingsloven inneholder pliktene som følger. Jo høyere risiko, desto lenger må vurderingen din gå.
Hva er forskjellen mellom uforklart og uforklarlig kryptovaluta?
Uforklart betyr: dokumentasjonen finnes ikke ennå. Uforklarlig betyr: etter en undersøkelse kan opprinnelsen ikke dokumenteres. Det første er en mellomstasjon, det andre en konklusjon. Bare det første er ditt utgangspunkt.
Den som blander sammen de to, risikerer to feil. Du avviser en kunde eller rapporterer, selv om en enkel eksport hadde løst det. Eller du godtar en forklaring som ingen har kontrollert mot blokkjeden. Begge kan unngås, men bare hvis noen faktisk følger sporet.
Hvilke tre risikoklasser hjelper ved vurderingen?
En inndeling i tre klasser gir struktur. Hvilken klasse du setter, hører hjemme i din egen risikovurdering.
- Lav: et beskjedent beløp, kjøpt via en kjent kryptobørs i EU/EØS, med kontoutskrifter for innskuddene.
- Middels: et større beløp, flyttet mellom kryptobørser eller til en egen wallet.
- Høy: gamle beholdninger uten dokumentasjon, plattformer utenfor EU/EØS, mixere eller en størrelse som ikke passer profilen.
Begrepene bak vurderingen forklares under KYC og AML.
Usikker på hvilken klasse en kunde hører til? Spør Paucitas, ofte finnes det raskt et første bilde. Kontakt oss eller ring +31 20 244 5774.
Når bør du spørre videre hos en kunde med krypto?
Så snart forklaring og dokumentasjon ikke stemmer overens. Tenk på en saldo som er større enn innskudd pluss kursoppgang forklarer, en periode uten dokumentasjon eller en wallet der kunden ikke kan oppgi adressene. Det er signaler om å se nærmere, ikke konklusjoner. Det kan godt være i orden. Noe kan også mangle.
Å spørre fungerer best med konkrete ønsker, for eksempel de første innskuddene og den fullstendige eksporten per kryptobørs. En kunde som har fått kryptoen sin på ærlig vis, kan ofte levere den dokumentasjonen, selv om det tar litt tid. For kunden finnes det en side du kan sende videre: vise at kryptogevinsten er lovlig.
Et eksempel fra praksis
En formuesforvalter fikk en ny kunde med en betydelig kryptosaldo på en europeisk kryptobørs. Kunden sa at han hadde kjøpt tidlig, men hadde bare en fersk årsoversikt. Forvalteren plasserte midlertidig formuen i den høyeste klassen.
Rekonstruksjonen viste at saldoen hadde kommet inn flere år tidligere via en egen wallet, og før det fra en annen kryptobørs med innskudd fra kundens egen bankkonto. En liten del forble åpen. Den største delen kunne forvalteren se som forklart, og det åpne spørsmålet kunne han stille målrettet til kunden.
Paucitas verner om personvernet og deler aldri personopplysninger om klienter. Dette er et sammensatt eksempel: navn, beløp og detaljer er endret. Situasjonen er likevel slik vi møter den i praksis.
Hva Paucitas gjør for deg
Paucitas finner ut av alt: transaksjonene, pengenes vei fra kjøp til nåværende saldo, plattformene og walletene, dokumentene og tidslinjen. Paucitas går også gjennom relevante dokumenter, e-poster og annen kommunikasjon, slik at du får et fullstendig bilde av hvor alle pengene kom fra og hvor de tok veien, trinn for trinn. Paucitas gjør all sporing selv, uten sporingsverktøy. Du får en rapport som alle kan følge og forstå trinn for trinn, med en egen merknad om hva som ikke kan fastslås. Slik ser du nøyaktig hvilken del som er forklart, og hvilken som ikke er det.
- Hva du kan forvente: tidlig i arbeidet forteller Paucitas hvilke overganger som holder, og hvor dokumentasjon mangler.
- Kostnad: hver undersøkelse tilpasses saken. Du får på forhånd et tilbud som vi går gjennom sammen, uten overraskelser.
- Tidsbruk: fra samme dag til omtrent to uker.
Paucitas gir ingen skattemessig eller juridisk rådgivning og tar ingen beslutninger om kundeforholdet. Det ligger hos deg. Paucitas leverer faktaene du kan beslutte ut fra, og der en rapportering trengs, gir rapporten et tydelig grunnlag for den. Hvordan vi jobber med rådgivere, leser du under for skatterådgivere og konsulenter. Tjenestene våre finner du under tjenester, og for bedrifter finnes krypto i bedriftens balanse.
Kilder: EBA, retningslinjer om risikofaktorer for kryptotilbydere (engelsk); Lovdata, lov om tiltak mot hvitvasking og terrorfinansiering (hvitvaskingsloven).
Har du spørsmål etter å ha lest dette innlegget?
Ta gjerne kontakt med Paucitas. Paucitas kan nås på telefon døgnet rundt, også om kvelden og i helgene; på telefon snakker vi engelsk. Via kontaktskjemaet svarer vi som regel innen 1 til 3 timer, gjerne også på norsk, og e-post besvarer vi innen 24 timer.
Kontaktskjema
Svar som regel innen 1 til 3 timer
"*" obligatorisk felt
Vi bruker opplysningene dine kun til å kontakte deg om henvendelsen din. Les mer i vår personvernerklæring.
Vanlige spørsmål om en kundes kryptovaluta
Når bør jeg spørre videre om en kundes kryptovaluta?
Paucitas råder deg til å spørre videre så snart forklaring og dokumentasjon ikke stemmer overens, for eksempel en saldo som innskuddet ikke forklarer, eller en periode uten dokumentasjon. Be da om konkret dokumentasjon. Usikker? Spør Paucitas.
Hva er uforklarlig kryptovaluta?
Paucitas kaller formue uforklarlig når det etter en undersøkelse står klart at opprinnelsen ikke kan dokumenteres. Så lenge undersøkelsen ikke er gjort, er den uforklart: en mellomstasjon som dokumentasjon og en rekonstruksjon ofte likevel kan lukke.
Er en oversikt fra en kryptobørs nok til å vurdere opprinnelsen?
Paucitas ser at den som regel ikke er nok. En oversikt viser beholdning, ikke hvor pengene kom fra. Gikk kryptoen via flere plattformer eller egne wallets, er det nettopp de overgangene som må holde. Paucitas undersøker om de gjør det.
Hvor raskt gir Paucitas et første bilde?
Paucitas gir ofte raskt et første bilde. Paucitas begynner med dokumentasjonen som allerede finnes, og forteller tidlig hva som fortsatt mangler. Hele undersøkelsen tar fra samme dag til omtrent to uker. Du kan ringe døgnet rundt på +31 20 244 5774.
Hva koster en vurdering hos Paucitas?
Paucitas tilpasser hver undersøkelse til saken. Du får på forhånd et pristilbud som Paucitas går gjennom med deg, uten overraskelser. Kontakt oss for en uforpliktende samtale.
Fra Amsterdam, for hele Norge
Alt kan ordnes helt digitalt. Vil du heller møtes personlig? Da er du hjertelig velkommen til kontoret vårt i Amsterdam, etter avtale.
Paucitas er et uavhengig ekspertbyrå i Amsterdam som for hele Norge undersøker investeringssvindel og kryptosvindel, fastslår opprinnelsen og legitimiteten til kryptoformue og utarbeider sakkyndige rapporter til rettslige prosesser og compliance.
Din egen situasjon
Leser du dette, har du sannsynligvis et spørsmål om din egen situasjon. Det er nettopp det Paucitas jobber med.
Det første steget er en telefonsamtale. Den avtaler du via telefon eller kontaktskjemaet, slik at du slipper å vente. I samtalen ser vi sammen på hva som faktisk kan fastslås i saken din, og hva Paucitas kan undersøke for deg.