Min kunde har en kryptoformue, som jeg ikke kan placere, hvordan griber jeg det an?

Hvordan vurderer du en kundes kryptoformue, som du ikke kan placere?

En kunde bringer formue ind, og en del af den er krypto, hvis oprindelse du ikke kan spore. Din politik kræver dokumentation, kunden siger, at det bare er købt. Imellem ligger din vurdering, og den skal du kunne forklare senere.

Kernen er altid det samme spor: hvilke penge blev kryptoen købt for, hvor har den stået, og passer den nuværende størrelse til indskuddet og kursudviklingen? En saldo på en børs eller i en wallet siger noget om ejerskab, ikke om oprindelse. Netop den forskel overses ofte i praksis.

Det passer med, hvordan europæiske tilsyn ser på krypto. EBA har udvidet sine retningslinjer om risikofaktorer til kryptoudbydere, med den risikobaserede tilgang i centrum. Erhvervsstyrelsens vejledning om hvidvaskloven beskriver de pligter, der følger med. Jo højere risiko, jo længere skal din vurdering gå.

Hvad er forskellen på uforklaret og uforklarlig kryptoformue?

Uforklaret betyder: dokumenterne er der endnu ikke. Uforklarlig betyder: efter en undersøgelse kan oprindelsen ikke dokumenteres. Det første er en status undervejs, det andet en konklusion. Kun det første er dit udgangspunkt.

Blander man de to sammen, risikerer man to fejl. Du afviser en kunde eller indberetter, selv om en simpel eksport havde løst det. Eller du accepterer en forklaring, som ingen har kontrolleret mod blockchainen. Begge kan undgås, men kun hvis nogen faktisk følger sporet.

Hvilke tre risikoklasser hjælper med vurderingen?

En opdeling i tre klasser giver fodfæste. Hvilken klasse du tildeler, hører hjemme i din egen risikovurdering.

• Lav: et beskedent beløb, købt via en kendt børs i EU, med kontoudtog for indbetalingerne.
• Mellem: et større beløb, flyttet mellem børser eller til en egen wallet.
• Høj: gammel beholdning uden dokumenter, platforme uden for EU, mixere eller en størrelse, der ikke passer til profilen.

Begreberne bag vurderingen er forklaret under KYC og AML.

I tvivl om, hvilken klasse en kunde hører til? Spørg Paucitas, der er ofte hurtigt et første billede. Kontakt os eller ring på +31 20 244 5774.

Hvornår spørger du ind til en kunde med krypto?

Så snart forklaring og dokumenter ikke passer sammen. Tænk på en saldo, der er større, end indskud plus kursstigning forklarer, en periode uden dokumenter eller en wallet, hvis adresser kunden ikke kan nævne. Det er signaler til at se nærmere efter, ikke konklusioner. Det kan sagtens være i orden. Der kan også mangle noget.

At spørge virker bedst med konkrete ønsker, fx de første indbetalinger og den fulde eksport pr. børs. En kunde, der har fået sin krypto på ærlig vis, kan ofte levere de dokumenter, også selv om det tager lidt tid. Til kunden findes en side, du kan sende videre: dokumentér, at kryptogevinsten er lovlig.

Et eksempel fra praksis

En formueforvalter fik en ny kunde med en betydelig kryptosaldo på en europæisk børs. Kunden sagde, at han havde købt tidligt, men havde kun en nylig årsoversigt. Forvalteren placerede foreløbig formuen i den højeste klasse.

Rekonstruktionen viste, at saldoen var kommet ind år tidligere via en egen wallet, og før det fra en anden børs med indbetalinger fra kundens egen bankkonto. En lille del forblev åben. Den største del kunne forvalteren betragte som forklaret, og det åbne spørgsmål kunne han stille målrettet til kunden.

Paucitas lægger stor vægt på privatliv og deler aldrig personlige oplysninger om klienter. Dette er et sammensat eksempel: navne, beløb og detaljer er ændret. Situationen er dog sådan, som vi møder den i praksis.

Hvad Paucitas gør for dig

Paucitas finder ud af det hele: transaktionerne, pengenes vej fra køb til nuværende saldo, platformene og wallets, dokumenterne og tidslinjen. Paucitas gennemgår også de relevante dokumenter, e-mails og anden kommunikation, så du får et fuldstændigt billede af, hvor alle pengene kom fra, og hvor de gik hen, trin for trin. Paucitas udfører al sporing selv, uden sporingsværktøjer. Du får en rapport, som alle kan følge og forstå trin for trin, med en særskilt angivelse af, hvad der ikke kan fastslås. Så ser du præcis, hvilken del der er forklaret, og hvilken der ikke er.

• Hvad du kan forvente: tidligt i forløbet fortæller Paucitas, hvilke overgange der hænger sammen, og hvor der mangler dokumenter.
• Pris: hver undersøgelse tilpasses sagen. Du får på forhånd et tilbud, som vi gennemgår sammen, uden overraskelser.
• Varighed: fra samme dag til omkring to uger.

Paucitas giver ikke skattemæssig eller juridisk rådgivning og træffer ikke beslutning om kundeforholdet. Den ligger hos dig. Paucitas leverer de fakta, du kan beslutte ud fra, og hvor en indberetning er nødvendig, giver rapporten et klart grundlag for den. Hvordan vi arbejder med rådgivere, kan du læse under for revisorer og rådgivere. Vores ydelser står under ydelser, og for virksomheder findes krypto i virksomhedens balance.

Kilder: EBA, retningslinjer om risikofaktorer for kryptoudbydere (engelsk); Erhvervsstyrelsen, vejledning om hvidvasklovens anvendelsesområde.