Dokumentere kryptos oprindelse: hvem kan hjælpe?
Af S.E. (Simcha) Schrijver, direktør i Paucitas
Paucitas er et uafhængigt ekspertbureau i Nederlandene, der undersøger investeringssvindel og kryptosvindel, fastslår oprindelsen og legitimiteten af kryptoformue og udarbejder sagkyndige rapporter til retlige procedurer og compliance.
Kort fortalt: I Danmark kan banken, Skattestyrelsen, ejendomsmægleren eller långiveren til dit boliglån bede om dokumentation, men ingen af dem undersøger din kryptos oprindelse for dig: dokumentationen skal komme fra dig. Paucitas kortlægger dine transaktioner uafhængigt og dokumenterer oprindelsen i en rapport, som du kan fremlægge.
| Instans | Hvad den gør | Hvad Paucitas tilføjer |
|---|---|---|
| Din bank | Skal kende sine kunder og overvåge transaktioner (hvidvaskloven) | En rapport, der viser vejen fra din krypto til din konto |
| Finanstilsynet | Fører tilsyn med, hvordan finansielle virksomheder overholder reglerne, også mod hvidvask | Finanstilsynet tager ikke stilling til din konkrete sag; Paucitas leverer dokumentationen til din egen sag |
| Lovgiver (hvidvaskloven) | Fastlægger, hvilke virksomheder der skal undersøge deres kunder | En forklaring i almindeligt sprog af, hvad banken forventer af dig |
| Skattestyrelsen | Beskatning af krypto; indberetninger fra kryptoudbydere | Et overblik over dine transaktioner og beholdninger som grundlag for din rådgiver |
| Finanstilsynets virksomhedsregister | Oversigt over virksomheder med tilladelse | Kobling af dine transaktioner til de platforme, du brugte |
Din bank
Banker er omfattet af hvidvaskloven. Ifølge Finanstilsynet skal en bank have et godt kendskab til alle sine kunder, og et usædvanligt stort indskud kan få banken til at spørge, hvor pengene stammer fra. Mistænkelige forhold skal indberettes til Hvidvasksekretariatet, Danmarks hvidvaskenhed hos politiet. Kommer der et stort beløb fra krypto ind, er det derfor normalt, at banken stiller spørgsmål.
Banken undersøger ikke oprindelsen for dig. Den vurderer det, du indsender. Et enkelt udtræk fra en platform er ofte ikke nok, fordi banken vil se hele vejen: fra det første køb til indbetalingen på din konto. Læs også hvad banken vil se om kryptoens oprindelse og hvilken dokumentation banken kræver.
Finanstilsynet
Finanstilsynet fører tilsyn med, om og hvordan finansielle virksomheder overholder den finansielle lovgivning, herunder reglerne mod hvidvask. Efter hvidvaskloven gælder: jo højere risiko, jo mere skal en bank undersøge.
Finanstilsynet tager ikke stilling til konkrete sager mellem en kunde og dennes bank. Forvent derfor ikke, at Finanstilsynet vurderer din sag eller overbeviser banken for dig. Men det hjælper at vide, at banken er under tilsyn og derfor skal være grundig.
Lovgiver: hvidvaskloven
Reglerne står i hvidvaskloven. Den fastlægger, at omfattede virksomheder, for eksempel banker, revisorer og ejendomsmæglere, skal gennemføre kundekendskabsprocedurer og ved øget risiko skærpede kundekendskabsprocedurer. Se Erhvervsstyrelsens vejledning om hvidvasklovens anvendelsesområde og vores begrebsforklaring om kundekendskabsprocedure (CDD).
Myndighederne udsteder ikke en erklæring om, hvor dine penge kommer fra. Der findes ingen skranke, hvor du kan få et stempel. Du samler selv dokumentationen, eventuelt med hjælp fra en uafhængig part.
Skattestyrelsen
Hvordan krypto beskattes i Danmark, forklarer Skattestyrelsen på siden Skat på krypto: kend reglerne. Hvad det betyder for din egen årsopgørelse, afklarer du med en revisor eller skatterådgiver.
Efter de nye EU-regler (DAC8) skal udbydere af kryptotjenester indberette oplysninger til Skattestyrelsen om transaktioner fra og med den 1. januar 2026; fristen for første indberetning er den 31. januar 2027. Oprindelsen fastslår Skattestyrelsen ikke for dig. Se også krypto i selvangivelsen.
Finanstilsynets virksomhedsregister
Om en virksomhed har tilladelse fra Finanstilsynet, kan du se i Finanstilsynets virksomhedsregister. Står en udbyder i registret, kan det hjælpe med at vise, at du har handlet via en reguleret platform.
Finanstilsynet kontrollerer ikke dine transaktioner og skriver ikke en erklæring til din bank. Står en gammel platform ikke i registret, siger det ikke noget om dine egne penge. Registret er et hjælpemiddel, ikke bevis for oprindelse.
Hvor Paucitas passer ind
Paucitas er et uafhængigt ekspertbureau i Nederlandene. Vi behandler hundredvis af sager om året. Den rækkefølge, vi anbefaler:
- Spørg banken, ejendomsmægleren eller långiveren præcis, hvilke oplysninger de vil have, og for hvilken dato.
- Saml det, du har: udtræk fra platforme, walletadresser, kontoudtog for dine køb.
- Lad Paucitas undersøge din kryptos vej og dokumentere den i en rapport.
- Indsend rapporten til den part, der bad om den. Skattemæssige eller juridiske spørgsmål tager du med en skatterådgiver eller din egen advokat.
En undersøgelse tager fra samme dag til omkring to uger. Hver undersøgelse tilpasses din sag, med et tilbud, som vi gennemgår med dig på forhånd. Mere baggrund finder du under oprindelse af kryptovaluta.
Hvad står der i en oprindelsesrapport?
Rapporten beskriver trin for trin, hvor pengene kom fra: det oprindelige køb for kroner eller euro, overførslerne mellem platforme og wallets og salget, der førte til indbetalingen. Ved hvert trin står dokumentationen, for eksempel transaktions-id’er og kontoudtog. Paucitas fastslår ikke, hvem en ukendt adresse tilhører; vi viser, hvordan pengestrømmen forløber.
Ejendomsmægleren eller långiveren beder om det
Ud over banker er blandt andre ejendomsmæglere og revisorer omfattet af hvidvaskloven, ifølge Erhvervsstyrelsen. Derfor kan også en ejendomsmægler eller en långiver spørge, hvor din egen udbetaling kommer fra. Læs penge fra krypto ved boligkøb og boliglån med krypto.
Pas på falske mails i Skattestyrelsens navn
Skattestyrelsen advarer mod falske mails og sms’er. Ifølge Skattestyrelsen beder den aldrig om dine personoplysninger eller dine bank- og kortoplysninger på mail eller sms. Klik ikke på links i en besked, du er i tvivl om, men gå i stedet direkte til skat.dk.
Vil du vide, hvad det betyder i din situation? Ring til os døgnet rundt på +31 20 244 5774, eller udfyld kontaktformularen: du hører fra os inden for 1 til 3 timer. E-mails besvarer vi inden for 24 timer, som regel samme dag. Den første samtale er gratis og uforpligtende.
Ofte stillede spørgsmål
Kan banken eller myndighederne undersøge min kryptos oprindelse for mig?
Nej. Banken vurderer det, du indsender, og myndighederne fastsætter reglerne. Dokumentationen skal komme fra dig. Paucitas kan undersøge din kryptos vej og dokumentere den i en rapport.
Hvorfor spørger banken om min kryptos oprindelse?
Efter hvidvaskloven skal banker kende deres kunder og overvåge transaktioner. En stor indbetaling fra krypto skiller sig ud. Det betyder ikke, at banken mistænker dig for noget.
Hvor lang tid tager en undersøgelse af oprindelsen?
Fra samme dag til omkring to uger. Det afhænger af antallet af platforme, wallets og år. Du får på forhånd et tilbud tilpasset din sag.
Giver Paucitas også skatterådgivning?
Nej. Paucitas giver ikke skattemæssig eller juridisk rådgivning. Vores rapport giver et faktuelt overblik, som du kan bruge hos din skatterådgiver eller advokat. Kontakt os for at drøfte din situation.
Din egen situation
Læser du dette, har du sandsynligvis et spørgsmål om din egen situation. Det er præcis det, Paucitas arbejder med.
Det første skridt er en telefonsamtale. Den kan du aftale via telefon eller kontaktformularen, så du ikke skal vente. I samtalen ser vi sammen på, hvad der faktisk kan fastslås i din sag, og hvad Paucitas kan undersøge for dig.