Visa kryptots ursprung: vem kan hjälpa?
Av S.E. (Simcha) Schrijver, direktör på Paucitas
Paucitas är en oberoende expertbyrå i Nederländerna som utreder investeringsbedrägerier och kryptobedrägerier, fastställer ursprung och legitimitet för kryptotillgångar och upprättar sakkunnigutlåtanden för rättsliga förfaranden och compliance.
I korthet: I Sverige kan banken, Skatteverket, mäklaren eller bolånegivaren be om bevis, men ingen av dem utreder ursprunget till din krypto åt dig: bevisen måste komma från dig. Paucitas kartlägger dina transaktioner oberoende och dokumenterar ursprunget i en rapport som du kan lämna in.
| Instans | Vad den gör | Vad Paucitas bidrar med |
|---|---|---|
| Din bank | Måste ha kundkännedom och övervaka transaktioner (penningtvättslagen) | En rapport som visar vägen från din krypto till ditt konto |
| Finansinspektionen (FI) | Övervakar att företag under FI:s tillsyn följer reglerna mot penningtvätt | FI granskar inte ditt eget ärende; Paucitas tar fram underlaget för ditt eget ärende |
| Lagstiftaren (penningtvättslagen) | Bestämmer vilka verksamheter som ska granska sina kunder | En förklaring på vanlig svenska av vad banken förväntar sig av dig |
| Skatteverket | Beskattning av kryptotillgångar; rapportering från kryptoleverantörer | En översikt över dina transaktioner och innehav, som underlag för din rådgivare |
| FI:s företagsregister | Register över företag med tillstånd eller registrering | Koppling av dina transaktioner till de plattformar du använde |
Din bank
Banker omfattas av lagen (2017:630) om åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism. Enligt Finansinspektionen behöver banken veta vem du är och varifrån dina pengar kommer. Finns det skälig grund att misstänka penningtvätt ska banken rapportera det till Finanspolisen hos Polismyndigheten. Kommer det in ett stort belopp från krypto är det alltså normalt att banken ställer frågor.
Banken utreder inte ursprunget åt dig. Den bedömer det du lämnar in. En enstaka export från en plattform räcker ofta inte, eftersom banken vill se hela vägen: från det första köpet till insättningen på ditt konto. Läs också vad banken vill se om kryptots ursprung och vilket underlag banken behöver.
Finansinspektionen (FI)
Finansinspektionen övervakar att företagen under FI:s tillsyn följer reglerna mot penningtvätt och finansiering av terrorism. Enligt penningtvättslagen gäller: ju högre risken bedöms vara, desto mer omfattande kontroller måste banken göra.
FI:s tillsyn riktar sig mot företagen själva. Räkna alltså inte med att FI granskar ditt ärende eller övertygar banken åt dig. Men det hjälper att veta att banken står under tillsyn och därför måste vara noggrann.
Lagstiftaren: penningtvättslagen
Reglerna står i penningtvättslagen. Den kräver att verksamheter som banker och fastighetsmäklare gör en allmän riskbedömning, har kundkännedom och gör särskilt omfattande kontroller när risken är hög. Mer om begreppet läser du i vår begreppsförklaring om kundkännedom (CDD).
Myndigheterna utfärdar inget intyg om var dina pengar kommer ifrån. Det finns ingen disk där du kan få en stämpel. Du sammanställer bevisen själv, eventuellt med hjälp av en oberoende part.
Skatteverket
Hur kryptotillgångar beskattas i Sverige förklarar Skatteverket på sidan Kryptovalutor. Skatteverket påpekar att det är viktigt att löpande spara underlag som visar alla dina transaktioner. Skatteråd får du av en skatterådgivare.
Enligt nya EU-regler (DAC8) ska kryptotjänsteleverantörer rapportera uppgifter till Skatteverket; den första rapporteringen gäller 2026 och ska lämnas senast den 1 april 2027. Ursprunget fastställer Skatteverket inte åt dig. Se också krypto i deklarationen.
FI:s företagsregister
Om ett företag har tillstånd eller är registrerat hos FI kan du se i FI:s företagsregister, där det också finns en kategori för leverantörer av kryptotillgångstjänster. Står en leverantör där kan det hjälpa dig att visa att du handlat via en reglerad plattform.
FI kontrollerar inte dina transaktioner och skriver inget intyg till din bank. Står en gammal plattform inte i registret säger det ingenting om dina egna pengar. Registret är ett hjälpmedel, inte ett bevis på ursprung.
Där Paucitas kommer in
Paucitas är en oberoende expertbyrå i Nederländerna. Vi hanterar hundratals ärenden per år. Den ordning vi rekommenderar:
- Fråga banken, mäklaren eller bolånegivaren exakt vilken information de vill ha och för vilket datum.
- Samla det du har: exporter från plattformar, walletadresser, kontoutdrag för dina köp.
- Låt Paucitas utreda din kryptos väg och dokumentera den i en rapport.
- Lämna rapporten till den som bad om den. Skattemässiga eller juridiska frågor tar du med en skatterådgivare eller din egen advokat.
En utredning tar från samma dag till ungefär två veckor. Varje utredning anpassas efter ditt ärende, med en offert som vi går igenom med dig i förväg. Mer bakgrund hittar du under ursprung för kryptovalutor.
Vad står det i en ursprungsrapport?
Rapporten beskriver steg för steg var pengarna kom ifrån: det ursprungliga köpet med kronor eller euro, överföringarna mellan plattformar och wallets och försäljningen som ledde till insättningen. Vid varje steg finns underlaget, till exempel transaktions-id:n och kontoutdrag. Paucitas fastställer inte vem en okänd adress tillhör; vi visar hur pengaflödet går.
Mäklaren eller bolånegivaren frågar efter det
Utöver banker omfattas bland andra fastighetsmäklare av penningtvättslagen. Fastighetsmäklare är en av fyra branscher som enligt den uppdaterade nationella riskbedömningen löper störst risk att utnyttjas för penningtvätt. Därför kan också en mäklare eller en bolånegivare fråga var din egen kontantinsats kommer ifrån. Läs pengar från krypto vid bostadsköp och bolån med krypto.
Se upp för bluffmejl i Skatteverkets namn
Skatteverket varnar för bluffmejl. Skatteverket efterfrågar aldrig dina kontouppgifter i mejl eller sms. Klicka inte på länkar i ett meddelande som du är osäker på.
Vill du veta vad det betyder i din situation? Ring oss dygnet runt på +31 20 244 5774 eller fyll i kontaktformuläret: du hör från oss inom 1 till 3 timmar. Mejl besvarar vi inom 24 timmar, oftast samma dag. Det första samtalet är kostnadsfritt och förutsättningslöst.
Vanliga frågor
Kan banken eller myndigheterna utreda ursprunget till min krypto åt mig?
Nej. Banken bedömer det du lämnar in och myndigheterna sätter reglerna. Bevisen måste komma från dig. Paucitas kan utreda din kryptos väg och dokumentera den i en rapport.
Varför frågar banken om ursprunget till min krypto?
Enligt penningtvättslagen måste banker ha kundkännedom och övervaka transaktioner. En stor insättning från krypto sticker ut. Det betyder inte att banken misstänker dig för något.
Hur lång tid tar en ursprungsutredning?
Från samma dag till ungefär två veckor. Det beror på antalet plattformar, wallets och år. Du får en anpassad offert i förväg.
Ger Paucitas också skatteråd?
Nej. Paucitas ger inte skattemässig eller juridisk rådgivning. Vår rapport ger en faktabaserad översikt som du kan använda hos din skatterådgivare eller advokat. Kontakta oss för att diskutera din situation.
Din egen situation
Läser du det här har du troligen en fråga om din egen situation. Det är precis det Paucitas arbetar med.
Det första steget är ett telefonsamtal. Det bokar du via telefon eller kontaktformuläret, så att du slipper vänta. I samtalet tittar vi tillsammans på vad som faktiskt går att fastställa i ditt fall och vad Paucitas kan utreda åt dig.