De Belastingdienst stelt vragen over mijn crypto, wie helpt mij dat onderbouwen?

Wat Paucitas doet

Wij stellen vast welke tegoeden u op welke datum had, per wallet en per munt, en reconstrueren hoe die tegoeden zijn opgebouwd. De saldi worden rechtstreeks van de blockchain gelezen en gewaardeerd tegen de koers op de peildatum, met vermelding van de gebruikte koersbron. Zo staat er niet een schatting in het dossier, maar een herleidbaar getal.

Een informatieverzoek gaat vaak over meerdere jaren. Wij bouwen het overzicht dan per jaar op, zodat elk jaar los te lezen is en de aansluiting tussen de jaren zichtbaar blijft.

Een voorbeeld: iemand had over vier jaar heen op drie exchanges gehandeld en tussendoor tegoeden naar een hardware wallet verplaatst. De verzoeken van de fiscus gingen over twee van die jaren. Door alle adressen samen te nemen en per 1 januari een saldo vast te stellen, werd zichtbaar dat de groei uit koersstijging kwam en niet uit nieuwe stortingen. Dat was precies de vraag achter het verzoek.

De Belastingdienst vraagt om bewijs: wat levert u aan?

Krijgt u een vragenbrief waarin om bewijs wordt gevraagd, dan gaat het zelden om één document. Gevraagd wordt meestal: welke adressen en accounts had u, wat stond daar op de peildatum, hoe is dat bezit opgebouwd en waar komt het geld vandaan waarmee u bent begonnen.

Paucitas zet dat om in een stuk dat te controleren is: een overzicht per adres en per token met de stand op de gevraagde data, een tijdlijn van inleg tot heden, en per regel een transactiehash of exportregel als bron. De punten die niet te onderbouwen zijn benoemen wij apart, zodat uw adviseur die vooraf kan toelichten in plaats van er later op te worden bevraagd.

Paucitas stelt de feiten vast en legt ze vast. De fiscale beoordeling en de aangifte blijven bij u of bij uw belastingadviseur.

Wat u aanlevert

Paucitas heeft de brief of het verzoek nodig dat u hebt ontvangen, de exports van uw exchanges, de adressen van uw wallets en de bankafschriften van uw stortingen en opnames. Ontbrekende jaren zijn geen blokkade; wij benoemen expliciet wat wel en niet meer te herleiden is.

Wat u krijgt

Paucitas levert een balansspecificatie per peildatum, een transactieoverzicht en een verantwoording van de methode en de koersbron. Uw belastingadviseur kan dat overzicht rechtstreeks gebruiken. De stap die vaak wordt onderschat is de behandeling van staking- en airdropontvangsten: die vallen buiten de gewone aankooptijdlijn en moeten apart zichtbaar zijn.

Crypto aangeven bij de Belastingdienst: wat u vooraf vastlegt

Paucitas legt uit: de beste voorbereiding op een vragenbrief is een aangifte die al op controleerbare stukken rust. Wie crypto aangeeft bij de Belastingdienst, moet later kunnen laten zien wat er op de peildatum stond en waar het vandaan kwam. Dat is dezelfde vraag als bij de bank: hoe toon ik aan dat mijn crypto legitiem is?

Waar crypto in de aangifte staat

Volgens de Belastingdienst horen crypto’s in de aangifte inkomstenbelasting bij box 3. In de aangifte over 2025 vinkt u “Cryptobezittingen” aan bij bankrekeningen en andere bezittingen; over 2024 en eerder was dat “Overige bezittingen”. Bron: Belastingdienst, aangifte doen over crypto.

Peildatum en waarde

De Belastingdienst telt uw bezittingen in box 3 op 1 januari bij elkaar op. Voor crypto geldt de koers op het omwisselplatform dat u gebruikt. Houdt u crypto in een eigen wallet of op meerdere platforms, leg dan per adres en per munt de stand op 1 januari vast, met de gebruikte koersbron erbij. Zo kunt u later uitleggen hoe het bedrag in uw aangifte tot stand kwam.

Wat u bewaart voor een eventuele vragenbrief

• Jaaroverzichten en transactie-exports van elke exchange.
• De adressen van uw eigen wallets.
• Bewijs van de eerste inleg: bankafschriften van de aankoop.
• Een overzicht per munt van de stand en de waarde op 1 januari.

Meer over de aangifte zelf leest u in crypto en uw belastingaangifte en op crypto belasting en box 3.

Hoe u begint

Neem contact op met Paucitas, met de vraag die is gesteld en de periode waar die over gaat. Wij bepalen samen de afbakening en u weet vooraf wat het onderzoek omvat.

U ontvangt vooraf een afbakening met de omvang en de kosten, zodat u weet waar u aan begint voordat het onderzoek start.

Wilt u weten wat dit voor uw situatie betekent? Bel ons op 020 244 5774, dat kan 24/7, of vul het contactformulier in: u hoort binnen 1 tot 3 uur van ons. Een e-mail beantwoorden wij binnen 24 uur, meestal nog dezelfde dag. De intake is gratis en vrijblijvend.