Was steht in einem Krypto-Untersuchungsbericht?
Von R.T. (Tyler) Dijst, Blockchain-Analyst bei Paucitas
Die festen Bestandteile im Krypto-Untersuchungsbericht
Die Gliederung reicht von Anlass und Auftragsbeschreibung, Fragestellung, Umfang der Untersuchung und Ausgangspunkten über gelieferte Daten, herangezogene Quellen, Vorgehen in Grundzügen sowie Verifikation und Qualitätssicherung bis zu Vorbehalten und Grenzen, Feststellungen je Abschnitt, chronologischer Übersicht, Analyse und Zusammenhang, Schlussfolgerung, Unabhängigkeitserklärung und den Anlagen.
Zwei Teile werden oft unterschätzt. Die Vorbehalte und Grenzen zeigen, was der Bericht nicht sagt, und die Unabhängigkeitserklärung macht deutlich, dass Paucitas nicht im Auftrag einer Börse, eines Softwareanbieters oder einer am Fall beteiligten Partei arbeitet und kein Interesse am Ausgang hat.
Was Sie liefern
Die Angaben der Unterlagenliste: Transaktionen und Hashes, Adressen, Exporte der Börsen, Schriftverkehr und Kontoauszüge. Was fehlt, taucht im Abschnitt über die Grenzen wieder auf.
Was Sie bekommen
Den Bericht mit Anlagen und auf Wunsch eine einseitige Zusammenfassung. Jede Feststellung ist mit der Quelle versehen, auf die sie sich stützt, damit ein Dritter die Argumentation nachvollziehen und nachrechnen kann.
Auf Wunsch erläutern wir den Bericht Ihrem Rechtsanwalt, Ihrem Steuerberater oder der Gegenseite.
Wie Sie beginnen
Nehmen Sie Kontakt auf mit einer kurzen Beschreibung Ihres Falls. Im Erstgespräch legen wir fest, welchem Zweck der Bericht dienen soll, denn das bestimmt die Gliederung.
Ein Bericht beschreibt, was feststellbar ist und was nicht. Er ist keine Rechtsberatung und kein Urteil über Haftung.
Häufige Fragen
Was steht in einem Krypto-Untersuchungsbericht?
Anlass und Auftrag, Fragestellung, Umfang, Ausgangspunkte, Daten und Quellen, Vorgehen, Verifikation, Grenzen, Feststellungen, Chronologie, Analyse, Schlussfolgerung, Unabhängigkeitserklärung und Anlagen.
Enthält jeder Bericht alle Teile?
Nein. Der Umfang richtet sich nach der Akte und die Gliederung nach dem Zweck des Berichts.
Warum steht eine Unabhängigkeitserklärung darin?
Weil sie bestimmt, welches Gewicht ein Rechtsanwalt oder ein Gericht den Feststellungen geben kann.
Ihre eigene Situation
Wenn Sie das lesen, haben Sie wahrscheinlich eine Frage zu Ihrer eigenen Situation. Genau das ist die Arbeit von Paucitas.
Der erste Schritt ist bei uns das Erstgespräch, ein Telefonat, das wir am liebsten über WhatsApp einplanen. Die Gespräche führen wir auf Deutsch. Im Erstgespräch sehen wir gemeinsam, was sich in Ihrem Fall sachlich feststellen lässt und was Paucitas für Sie untersuchen kann.