Bewijs herkomst vermogen uit crypto: wat staat er in een herkomstrapport?

Wie vraagt om de herkomst van uw vermogen, en waarom?

In onze praktijk komen herkomstvragen meestal van de Belastingdienst of de bank. Ook een notaris bij de aankoop van een woning, een hypotheekverstrekker, een accountant of een advocaat bij een echtscheiding of nalatenschap kan erom vragen. Dat betekent niet dat iemand u iets verwijt. Het is vaak een standaard controle.

Banken, notarissen en andere instellingen moeten volgens de Wwft hun cliënten kennen en zo nodig onderzoek doen naar de bron van de middelen die worden gebruikt (Wwft, artikel 3). De Nederlandsche Bank houdt daar bij financiële instellingen toezicht op (DNB, integriteitstoezicht). Bij crypto is die vraag vaak lastiger te beantwoorden dan bij een gewoon spaarbedrag. Daarom vragen zij om meer onderbouwing.

Waarom is een overzicht van uw exchange vaak niet genoeg?

Een overzicht van uw exchange laat zien wat er nu staat en wat u heeft verkocht. Het laat meestal niet zien waar de eerste inleg vandaan kwam. Misschien kocht u in 2017 bij een exchange die niet meer bestaat, stuurde u crypto naar een eigen wallet, of wisselde u tussen netwerken. Voor een bank of notaris ontbreekt dan een stuk van het verhaal.

Een eigen verklaring helpt, maar is niet altijd voldoende. Meer daarover leest u in onze blog over de verklaring herkomst gelden. Wat vaak wel helpt, is een onafhankelijk rapport dat de hele route laat zien.

Wat staat er in een herkomstrapport van Paucitas?

Elk rapport is maatwerk, maar deze vijf onderdelen komen er bijna altijd in terug:

• Het startpunt. Waar het geld vandaan kwam: bijvoorbeeld een overboeking van uw eigen bankrekening, jaren geleden.
• De route. Elke stap van de eerste aankoop tot nu, via exchanges en wallets, met gegevens die iedereen kan controleren.
• Het eigendom. Welke wallets en accounts bij u horen, en hoe dat blijkt.
• De tijdlijn en de waarde. Bedragen per moment, aankopen, verkopen en opnames, zodat de groei te volgen is.
• De conclusie. In gewone taal, met de bijlagen erbij, zodat ook iemand zonder kennis van crypto het begrijpt.

Paucitas doet daarbij meer dan transacties volgen. Wij lezen alle documenten, e-mails, gesprekken en andere communicatie uit die u heeft, zoals oude bevestigingsmails van een exchange of bankafschriften. Zo ontstaat een volledig beeld, met een tijdlijn en stap voor stap waar het geld vandaan kwam en waar het naartoe ging. Wilt u weten wat dit voor uw situatie betekent? Neem contact op, dan denken we met u mee.

Wie stelt een herkomstrapport op?

Een bank of notaris hecht vooral waarde aan een rapport van een onafhankelijke partij die u niet zomaar gelijk geeft, maar laat zien wat er te zien is. Paucitas is zo’n partij: een expertisebureau in Nederland, opgericht in 2021 en ingeschreven bij de KvK onder nummer 83489649. Onze bedrijfsgegevens zijn openbaar, u kunt bij ons op kantoor langskomen en op onze site leest u de Google-reviews van cliënten. Simcha Schrijver heeft ruim tien jaar ervaring met crypto.

Paucitas geeft geen fiscaal advies. Wij leveren de onderbouwing; de aangifte doet u zelf of uw adviseur. Wilt u weten welke gegevens de Belastingdienst over crypto vraagt, kijk dan op belastingdienst.nl. Lees ook wat uw bank wil zien als zij naar de herkomst van crypto vraagt.

Hoe werkt Paucitas en wat mag u verwachten?

Paucitas doet alle tracing zelf, zonder tracing-tools. U levert aan wat u heeft; alles compleet hebben is niet nodig, wij helpen bij het verzamelen. Aanleveren kan digitaal of op kantoor. Een onderzoek duurt van dezelfde dag tot circa twee weken. Elk onderzoek is maatwerk: u krijgt vooraf een offerte op maat die we samen doornemen, zonder verrassingen.

Bellen kan altijd, 24/7, op 020 244 5774. Via het contactformulier hoort u binnen 1 tot 3 uur van ons, en een e-mail beantwoorden we binnen 24 uur, meestal nog dezelfde dag.

Bronnen: wetten.overheid.nl, Wwft; DNB, integriteitstoezicht; Belastingdienst, crypto in uw aangifte.