Herkunftsnachweis für Vermögen aus Krypto: Was steht in einem Herkunftsgutachten?

Wer fragt nach der Herkunft Ihres Vermögens, und warum?

In unserer Praxis kommen Herkunftsfragen meist vom Finanzamt oder von der Bank. Auch ein Notar beim Immobilienkauf, eine Bank bei der Baufinanzierung, ein Steuerberater oder ein Anwalt bei Scheidung oder Erbschaft kann danach fragen. Das heißt nicht, dass Ihnen jemand etwas vorwirft. Oft ist es eine Routineprüfung.

Banken, Notare und andere Verpflichtete nach dem Geldwäschegesetz (GwG, § 2) müssen ihre Geschäftsbeziehungen überwachen und, soweit erforderlich, auch die Herkunft der Vermögenswerte prüfen (GwG, § 10). Bei Krypto ist diese Frage oft schwerer zu beantworten als bei normalem Erspartem. Deshalb verlangen sie mehr Nachweise.

Warum reicht ein Auszug Ihrer Börse oft nicht aus?

Ein Auszug Ihrer Börse zeigt, was Sie jetzt halten und was Sie verkauft haben. Er zeigt meist nicht, woher die erste Einzahlung kam. Vielleicht haben Sie 2017 bei einer Börse gekauft, die es nicht mehr gibt, Krypto auf ein eigenes Wallet geschickt oder zwischen Netzwerken gewechselt. Für Bank oder Notar fehlt dann ein Teil der Geschichte.

Eine eigene Erklärung hilft, reicht aber nicht immer. Mehr dazu lesen Sie in unserem Blog zum Mittelherkunftsnachweis. Was oft hilft, ist ein unabhängiger Bericht, der den ganzen Weg zeigt.

Was steht in einem Herkunftsgutachten von Paucitas?

Jeder Bericht ist Maßarbeit, aber diese fünf Teile finden sich fast immer darin:

• Der Ausgangspunkt. Woher das Geld kam: zum Beispiel eine Überweisung von Ihrem eigenen Bankkonto vor Jahren.
• Der Weg. Jeder Schritt vom ersten Kauf bis heute, über Börsen und Wallets, mit Angaben, die jeder prüfen kann.
• Das Eigentum. Welche Wallets und Konten zu Ihnen gehören, und woran das zu erkennen ist.
• Zeitachse und Wert. Beträge zu jedem Zeitpunkt, Käufe, Verkäufe und Auszahlungen, damit das Wachstum nachvollziehbar ist.
• Das Ergebnis. In verständlicher Sprache, mit allen Anlagen, sodass auch jemand ohne Kryptowissen es versteht.

Paucitas verfolgt dabei nicht nur Transaktionen. Wir werten alle Dokumente, E-Mails, Gespräche und sonstige Kommunikation aus, die Sie haben, etwa alte Bestätigungsmails einer Börse oder Kontoauszüge. So entsteht ein vollständiges Bild, mit einer Zeitachse und Schritt für Schritt, woher das Geld kam und wohin es ging. Möchten Sie wissen, was das für Ihre Situation bedeutet? Nehmen Sie Kontakt auf, dann denken wir mit Ihnen mit.

Wer erstellt ein Herkunftsgutachten?

Eine Bank oder ein Notar legt vor allem Wert auf einen Bericht einer unabhängigen Stelle, die Ihnen nicht einfach recht gibt, sondern zeigt, was zu sehen ist. Paucitas ist eine solche Stelle: ein Sachverständigenbüro in den Niederlanden, gegründet 2021 und bei der niederländischen Handelskammer (KvK) unter der Nummer 83489649 eingetragen. Unsere Firmendaten sind öffentlich, Sie können uns im Büro besuchen, und auf unserer Website lesen Sie die Google-Bewertungen von Mandanten. Simcha Schrijver hat mehr als zehn Jahre Erfahrung mit Krypto.

Paucitas gibt keine Steuerberatung. Wir liefern die Nachweise; die Erklärung machen Sie selbst oder Ihr Steuerberater. Lesen Sie auch, was Ihre Bank sehen will, wenn sie nach der Herkunft von Krypto fragt.

Wie arbeitet Paucitas und was dürfen Sie erwarten?

Paucitas macht das gesamte Tracing selbst, ohne Tracing-Tools. Sie liefern, was Sie haben; es muss nicht vollständig sein, wir helfen beim Zusammenstellen. Das geht digital oder bei uns im Büro. Eine Untersuchung dauert vom selben Tag bis etwa zwei Wochen. Jede Untersuchung ist Maßarbeit: Sie erhalten vorab ein individuelles Angebot, das wir gemeinsam durchgehen, ohne Überraschungen.

Anrufen können Sie immer, 24/7, unter +31 20 244 5774. Über das Kontaktformular hören Sie innerhalb von 1 bis 3 Stunden von uns, und E-Mails beantworten wir innerhalb von 24 Stunden, meist noch am selben Tag.

Quellen: Geldwäschegesetz, § 2; Geldwäschegesetz, § 10.