Vermögensverifizierung für Unternehmen mit Krypto in der Bilanz
Datum: 13.07.2026 | Woche 29 | Lesezeit: 7 Minuten | Aktualisiert: Autor: Tyler Dijst
Kurz und knapp
Krypto in der Bilanz wirft bei einer Bank oder einem Investor fast immer Fragen auf: Woher stammt es, und gehört es wirklich zum Unternehmen? Mit einem klaren Herkunftsnachweis lassen sich diese Fragen meist gut beantworten. Ob der Finanzierer damit einverstanden ist, entscheidet er selbst.
Paucitas ist ein unabhängiges Sachverständigenbüro in den Niederlanden, das die Herkunft und Rechtmäßigkeit von Kryptovermögen feststellt, in Hunderten Fällen pro Jahr. In der Praxis kommt die Frage meist von der Bank oder dem Finanzamt.
Nehmen Sie Kontakt mit Paucitas auf oder rufen Sie an: +31 20 244 5774. Im kostenlosen Erstgespräch erfahren Sie, was Ihr Unternehmen braucht.
Kurz gesagt
Ein Betrag in der Bilanz sagt einem Finanzierer wenig. Eine nachvollziehbare Darstellung, woher dieser Betrag stammt, sagt ihm viel. Paucitas stellt die Herkunft des betrieblichen Kryptovermögens dar und trennt es vom Privatvermögen, in einem Bericht, den Sie selbst einreichen.
Sie führen ein Unternehmen, und ein Teil des Vermögens liegt in Kryptowährungen. Nun möchten Sie eine Finanzierung beantragen, oder Ihr Steuerberater hat Fragen zum Jahresabschluss. Plötzlich müssen Sie erklären, woher die Kryptowährungen stammen, wie sie aufgebaut wurden und warum sie betrieblich sind. Das ist schwierig, wenn die ersten Käufe vor Jahren privat erfolgten.
Das verstehen wir. Es bedeutet nicht, dass etwas nicht stimmt, sondern nur, dass ein klarer Nachweis nötig ist. In diesem Beitrag lesen Sie, was eine Vermögensverifizierung für ein Unternehmen bedeutet und wie Paucitas hilft.
Warum fragen Finanzierer nach Krypto in der Bilanz?
Banken und andere Verpflichtete müssen nach dem Geldwäschegesetz (§ 10 GwG) wissen, woher das Geld ihrer Kunden stammt. Bei Krypto fragen sie häufiger nach, weil die Herkunft nicht von selbst aus einem Kontoauszug hervorgeht. Eine bloße Bewertung reicht dann nicht: Der Finanzierer will sehen, wie das Vermögen aufgebaut wurde.
Alle Banken unterliegen denselben Regeln, ob Direktbank oder klassische Filialbank. Unterschiedlich ist nur, wie sie fragen. Die eine Bank fordert Unterlagen über ein Portal an, die andere vereinbart ein Gespräch mit dem Firmenkundenberater.
Was ist eine Vermögensverifizierung für ein Unternehmen?
Bei einer Vermögensverifizierung wird festgestellt, woher die Kryptowährungen in der Bilanz stammen und welchen Weg sie genommen haben. Für ein Unternehmen geht es um drei Fragen: Wie viel Krypto gibt es, wie wurde es aufgebaut, und welcher Teil gehört zum Unternehmen und welcher privat zum Unternehmer? Gerade die letzte Frage ist bei Krypto oft die schwierigste. Mehr Hintergrund lesen Sie unter Herkunft von Vermögen nachweisen.
Wie trennen Sie privates und betriebliches Kryptovermögen?
Bei Krypto vermischen sich Privat- und Betriebsvermögen häufiger als bei einem gewöhnlichen Bankkonto. Ein Gründer kaufte die ersten Bitcoin etwa privat und legte sie später in die GmbH ein. Oder aus einer Wallet wurde sowohl betrieblich als auch privat bezahlt.
Paucitas stellt je Wallet dar, welche Transaktionen betrieblich und welche privat sind und wann Vermögen von einem Bereich in den anderen ging. So wird die Bilanz für Ihren Steuerberater und den Finanzierer erklärbar.
Ein Beispiel aus der Praxis
Ein Unternehmer mit einer IT-Firma hatte seit 2018 Kryptowährungen in der Bilanz seiner GmbH. Bei einem Finanzierungsantrag fragte die Bank nach der Herkunft. Ein Teil war einst privat gekauft und später eingelegt worden, doch das war nirgends dokumentiert.
Paucitas rekonstruierte den Weg: die privaten Käufe, den Zeitpunkt der Einlage in die GmbH und die betrieblichen Transaktionen danach. Der Steuerberater nahm das Ergebnis in seine Erläuterungen auf, und der Unternehmer reichte den Bericht selbst bei der Bank ein.
Paucitas legt großen Wert auf Datenschutz und gibt niemals persönliche Daten von Mandanten weiter. Dies ist ein zusammengesetztes Beispiel: Namen, Beträge und Details weichen ab. Die Situation ist aber so, wie wir sie in der Praxis erleben.
Läuft ein Antrag mit Frist? Sagen Sie es uns sofort. Anrufen können Sie jederzeit, rund um die Uhr, unter +31 20 244 5774.
Was liefert Paucitas, und was nicht?
Paucitas klärt alles: die Transaktionen, den Weg des Geldes, die Parteien, die Dokumente und die Zeitleiste. Wir führen das gesamte Tracing selbst durch, ohne Tracing-Tools. Wir werten auch Dokumente, E-Mails und sonstige Kommunikation mit Börsen, Banken und Ihrem Steuerberater aus, sodass ein vollständiges Bild entsteht, woher das Vermögen stammt und wohin es gegangen ist. Das Ergebnis ist eine Kettenrekonstruktion in einem Bericht, den jeder Schritt für Schritt nachvollziehen und verstehen kann, auch ein Kreditprüfer ohne Kryptowissen. Wo Angaben fehlen, steht das ehrlich im Bericht.
Paucitas gibt keine steuerliche oder rechtliche Beratung. Wir liefern die Grundlage, die Steuererklärung und den Abschluss erstellen Sie selbst oder Ihr Berater. Hinweise zur Besteuerung von Kryptowährungen finden Sie beim Bundesfinanzministerium.
Für Steuerberater und Wirtschaftsprüfer
Der Bericht ist so aufgebaut, dass er zu Ihrer Akte passt: je Wallet die Herkunft, der Wert zu gewählten Stichtagen und die Trennung zwischen privat und betrieblich. Lesen Sie auch, wie ein Berater Kryptovermögen eines Mandanten belegt und was Paucitas für Steuerberater und Berater tut.
Akzeptiert die Bank oder der Investor den Bericht?
Das entscheidet der Finanzierer selbst. Nur wer die Frage stellt, kann beurteilen, ob sie beantwortet ist. Paucitas sorgt dafür, dass die Herkunft klar und prüfbar auf dem Papier steht. In der Praxis verkürzt das das Gespräch oft deutlich. Bleiben Zweifel, kann eine Bank weitere Fragen stellen oder zusätzliche Maßnahmen ergreifen. Die BaFin erläutert die Pflichten zur Geldwäscheprävention. Eine klare Begründung hilft, es gar nicht so weit kommen zu lassen. Mehr dazu lesen Sie unter die Bank fragt nach der Herkunft von Krypto.
Was ist der erste Schritt?
Ein kostenloses Erstgespräch. Sie brauchen keine technische Akte: Es genügt, ungefähr zu wissen, um welche Wallets, Börsen und Konten es geht. Geht es um einen privaten Antrag, etwa eine Baufinanzierung mit Kryptovermögen, ist der Ansatz ähnlich.
- Kosten: Jede Untersuchung ist individuell. Sie erhalten vorab ein maßgeschneidertes Angebot, das wir gemeinsam besprechen, ohne Überraschungen.
- Bearbeitungszeit: vom selben Tag bis etwa zwei Wochen.
- Erreichbarkeit: Anrufen können Sie jederzeit, das Formular beantworten wir innerhalb von 1 bis 3 Stunden, E-Mails innerhalb von 24 Stunden, meist noch am selben Tag.
Hat Ihr Unternehmen Krypto in der Bilanz? Nehmen Sie Kontakt auf für ein unverbindliches Kennenlernen, oder rufen Sie an: +31 20 244 5774.
Quellen: § 23 EStG; Geldwäschegesetz, § 10; Bundesfinanzministerium, Einzelfragen zur Besteuerung von Kryptowährungen; BaFin, Geldwäscheprävention.
Haben Sie Fragen zu diesem Beitrag?
Nehmen Sie gern Kontakt mit Paucitas auf. Paucitas ist rund um die Uhr telefonisch erreichbar, auch abends und am Wochenende; am Telefon sprechen wir Englisch. Über das Kontaktformular antworten wir meist innerhalb von 1 bis 3 Stunden, gern auch auf Deutsch, und E-Mails beantworten wir innerhalb von 24 Stunden.
Kontaktformular
Antwort meist innerhalb von 1 bis 3 Stunden
„*“ zeigt erforderliche Felder an
Wir verwenden Ihre Angaben ausschließlich, um Sie zu Ihrer Anfrage zu kontaktieren. Mehr dazu lesen Sie in unserer Datenschutzerklärung.
Häufige Fragen zu Krypto in der Bilanz
Was fragen Finanzierer bei Krypto in der Bilanz?
Paucitas sieht, dass meist nach einer prüfbaren Herkunft der Kryptowährungen und einer klaren Trennung zwischen privat und betrieblich gefragt wird. Ein Bericht, der den Weg Schritt für Schritt zeigt, beantwortet diese Frage.
Was ist der Unterschied zwischen Bewertung und Vermögensverifizierung?
Paucitas erklärt: Eine Bewertung sagt, was die Kryptowährungen zu einem Zeitpunkt wert sind. Eine Vermögensverifizierung zeigt, woher sie stammen und wie sie aufgebaut wurden. Finanzierer wollen meist Letzteres.
Was, wenn privates und betriebliches Krypto vermischt sind?
Paucitas erlebt das oft und stellt je Wallet dar, welcher Teil betrieblich und welcher privat ist und wann Vermögen eingelegt wurde.
Gibt Paucitas Steuerberatung?
Paucitas gibt keine Steuerberatung, sondern liefert die Grundlage. Steuererklärung und Abschluss erstellen Sie selbst oder Ihr Berater, und Paucitas arbeitet gern mit ihnen zusammen.
Was kostet eine Vermögensverifizierung für ein Unternehmen?
Paucitas gestaltet jede Untersuchung individuell. Sie erhalten vorab ein maßgeschneidertes Angebot, das wir gemeinsam besprechen, ohne Überraschungen. Das Erstgespräch ist kostenlos und unverbindlich.
Von Amsterdam aus für ganz Deutschland
Alles geht vollständig digital. Lieber persönlich? Dann sind Sie in unserem Büro in Amsterdam herzlich willkommen, nach Vereinbarung.
Paucitas ist ein unabhängiges Expertenbüro aus Amsterdam, das für Mandanten in ganz Deutschland Anlagebetrug und Kryptobetrug untersucht, die Herkunft und Rechtmäßigkeit von Kryptovermögen feststellt und Sachverständigengutachten für Gerichtsverfahren und Compliance erstellt.
Ihre eigene Situation
Wenn Sie das lesen, haben Sie wahrscheinlich eine Frage zu Ihrer eigenen Situation. Genau das ist die Arbeit von Paucitas.
Der erste Schritt ist bei uns das Erstgespräch, ein Telefonat, das Sie per Anruf oder über das Kontaktformular vereinbaren. Die Gespräche führen wir auf Deutsch. Im Erstgespräch sehen wir gemeinsam, was sich in Ihrem Fall sachlich feststellen lässt und was Paucitas für Sie untersuchen kann.