Mittelherkunftsnachweis: Was gehört hinein, wenn das Geld aus Krypto stammt?

Was ist ein Mittelherkunftsnachweis?

Ein Mittelherkunftsnachweis ist ein Dokument, in dem Sie erklären, woher das Geld stammt, das Sie für ein Geschäft verwenden. Denken Sie an das Eigenkapital beim Immobilienkauf, eine größere Einzahlung auf Ihr Konto oder den Kauf eines Unternehmens. Sie unterschreiben die Erklärung und fügen Belege bei.

Ein gesetzliches Muster gibt es nicht. Jeder Notar und jede Bank verwendet ein eigenes Formular. Der Kern ist immer gleich: für jeden Betrag die Quelle und für jede Quelle ein Beleg, der sie bestätigt.

Warum fragen Notar oder Bank nach der Herkunft Ihres Geldes?

Banken und Notare sind Verpflichtete nach dem Geldwäschegesetz (GwG). Sie müssen Sorgfaltspflichten erfüllen und dabei nach § 10 GwG soweit erforderlich auch die Herkunft der Vermögenswerte berücksichtigen. Die Frage sagt also nichts über Sie als Person aus. Sie ist eine Pflicht der Bank oder des Notars.

Trotzdem fühlt es sich oft anders an. Ist es Ihnen unangenehm, dass nachgefragt wird, oder haben Sie das Gefühl, sich rechtfertigen zu müssen? Damit sind Sie nicht allein. Viele Menschen in Ihrer Lage standen schon vor Ihnen dort, und meist gibt es eine gute Erklärung, die nur noch sauber zu Papier gebracht werden muss.

Warum ist Geld aus Krypto schwerer zu belegen?

Bei Krypto wollen Notar oder Bank eine durchgehende Linie sehen: vom Euro-Betrag, mit dem Sie gekauft haben, über die Börse und eigene Wallets bis zur Auszahlung auf Ihr Bankkonto. Diese Kette ist vielen Notaren und Banken weniger vertraut als ein Sparkonto. Deshalb schauen sie oft genauer hin, und manchmal folgen verstärkte Sorgfaltspflichten.

Einige Anzeichen, dass Ihr Nachweis Rückfragen auslösen kann:

• der Kauf liegt Jahre zurück, oder Sie haben mehrere Börsen genutzt;
• eine Börse gibt es nicht mehr, oder Ihr Konto wurde geschlossen;
• Sie haben Krypto in einer eigenen Wallet verwahrt und zwischen Adressen verschoben;
• der Erlös ist viel höher als Ihr ursprünglicher Einsatz.

Erkennen Sie einen oder mehrere dieser Punkte wieder, heißt das nicht, dass etwas nicht stimmt. Es kann völlig in Ordnung sein. Es kann aber auch eine Lücke geben, die Sie selbst nicht sehen. Sicher wissen Sie es erst, wenn jemand wirklich hinschaut.

Lieber gleich Gewissheit? Lassen Sie Paucitas Ihre Situation prüfen, bevor Notar oder Bank weiter nachfragen. Nehmen Sie Kontakt auf oder rufen Sie an unter +31 20 244 5774.

Was, wenn die Kette nicht vollständig ist?

Das kommt häufiger vor, als Sie denken, und es ist selten das Ende. Transaktionen auf der Blockchain bleiben öffentlich. Ausgehend von bekannten Wallet-Adressen lässt sich der Weg oft zurückverfolgen, auch wenn eine Börse inzwischen verschwunden ist. Paucitas sieht in der Praxis regelmäßig, dass mehr belegbar ist, als der Kunde selbst dachte.

Tragen Sie deshalb nur ein, was Sie belegen können. Eine ehrliche Lücke mit einer klaren Erklärung funktioniert meist besser als eine Erklärung, die sich später als falsch herausstellt. Nicht sicher, ob Ihre Unterlagen zusammenpassen? Nehmen Sie zuerst Kontakt mit Paucitas auf, bevor Sie etwas unterschreiben. Mehr über eine fehlende Historie lesen Sie in Krypto-Historie rekonstruieren, wenn die Börse verschwunden ist.

Was, wenn der Kauf oder eine Überweisung schon stockt?

Verschiebt sich der Notartermin oder wartet eine Überweisung auf eine Erklärung, möchten Sie natürlich schnell weiterkommen. Ein lückenloser Bericht kann helfen, die Sache wieder in Gang zu bringen. Vorab sicher wissen kann das niemand; es hängt von der Stelle ab und davon, was belegbar ist. Aber mit einem Nachweis, den jeder nachvollziehen kann, stehen Sie deutlich stärker da als mit losen Screenshots.

Lassen Sie zuerst Paucitas einen Blick darauf werfen, dann wissen Sie, wo Sie stehen. Mit dem Bericht in der Hand führen Sie danach das Gespräch mit dem Notar, der Bank oder dem Finanzamt. Mehr zum Notar lesen Sie in Geld aus Krypto beim Notar.

Was Paucitas für Sie tut

Paucitas klärt, was für den Krypto-Teil Ihrer Erklärung nötig ist: die Transaktionen, den Weg des Geldes von der Einzahlung bis zur Auszahlung, die Börsen und Wallets, die Unterlagen und die Zeitlinie. Dabei wertet Paucitas nicht nur Unterlagen aus, sondern auch E-Mails, Nachrichten und sonstige Kommunikation, etwa mit Ihrer Börse oder Bank. So entsteht ein vollständiges Bild, mit einer Zeitlinie, woher das gesamte Geld kam und wohin es ging, Schritt für Schritt. Daraus erstellt Paucitas einen Bericht, den jeder Schritt für Schritt nachvollziehen und verstehen kann. Diesen Bericht fügen Sie Ihrer Erklärung als Anlage bei.

• Was Sie erwarten dürfen: ein ehrliches Bild davon, was belegbar ist, und wo nötig eine klare Erklärung zu dem, was fehlt.
• Was Sie liefern können: das, was Sie haben, etwa Kontoauszüge, Börsenübersichten und Wallet-Adressen. Niemals Ihre Wiederherstellungsphrase. Fehlt etwas, schaut Paucitas mit Ihnen gemeinsam.
• Kosten: jede Untersuchung ist maßgeschneidert. Sie erhalten vorab ein individuelles Angebot, das wir gemeinsam durchgehen, ohne Überraschungen.
• Dauer: vom selben Tag bis etwa zwei Wochen. Beginnen Sie also möglichst früh vor dem Notartermin.

Paucitas erteilt keine Steuerberatung. Paucitas liefert den Nachweis; die Erklärung unterschreiben Sie selbst, und steuerliche Fragen besprechen Sie mit Ihrem Berater.

Quellen: Geldwäschegesetz, § 2 Verpflichtete; Geldwäschegesetz, § 10 Allgemeine Sorgfaltspflichten.