DAC8 kommt: Kryptoanbieter melden ab 2026 Ihre Bestände an die Finanzverwaltung

Was ist DAC8 und was ändert sich für Krypto-Besitzer?

DAC8 ist eine europäische Richtlinie über die Zusammenarbeit der Steuerbehörden. Anbieter von Kryptodienstleistungen erheben seit dem 1. Januar 2026 Daten über ihre Nutzer und deren Transaktionen. In Deutschland ist dafür das Bundeszentralamt für Steuern zuständig.

Steuerlich ändert sich für Sie nichts. Gewinne aus Krypto mussten schon angegeben werden. Neu ist, dass die Finanzverwaltung Ihre Angaben mit den Daten Ihres Anbieters abgleichen kann. Wie Krypto besteuert wird, erläutert das Bundesfinanzministerium.

Wann werden DAC8 Krypto-Daten gemeldet und ausgetauscht?

Drei Daten sollten Sie kennen:

• 17. Oktober 2023: die EU-Staaten nehmen die Richtlinie an.
• 1. Januar 2026: Anbieter beginnen mit der Erhebung der Daten.
• 30. September 2027: Frist für den ersten Austausch zwischen den EU-Staaten, für 2026 (Europäische Kommission).

Sieht das Finanzamt auch Krypto bei einer ausländischen Börse?

Ja, wenn diese Börse in der EU sitzt. Ein Anbieter meldet an den Staat, in dem er registriert ist, und die EU-Staaten tauschen die Daten untereinander aus. Was Sie selbst in einer eigenen Wallet verwalten, ohne Anbieter dazwischen, steht nicht in dieser Meldung. In Ihre Steuererklärung gehört es trotzdem.

Unsicher, ob Ihre Aufstellung stimmt? Lassen Sie Paucitas mit Ihnen draufschauen. Anrufen können Sie jederzeit, rund um die Uhr, unter +31 20 244 5774.

Was, wenn Ihre Angaben von der Meldung der Börse abweichen?

Dann kann das Finanzamt nachfragen, auch wenn es eine harmlose Erklärung gibt. Das heißt nicht, dass Sie etwas falsch gemacht haben. Häufige Ursachen:

• Überweisungen zwischen Ihren eigenen Wallets, die auf einem Auszug wie ein Verkauf aussehen;
• Konten bei mehreren Börsen, von denen eines vergessen wurde;
• ein anderer Stichtag oder Kurs als in Ihrer Erklärung;
• Krypto, die Sie schon länger hatten und anderswo gekauft haben.

Wer den Aufbau und die Herkunft seines Vermögens gut festgehalten hat, kann eine solche Frage in Ruhe beantworten. Welche Fragen häufig gestellt werden, lesen Sie in häufige Prüfungsfragen zu Krypto.

Welches Büro erstellt einen Bericht über Ihr Kryptovermögen?

Paucitas stellt unabhängig fest, welche Krypto Sie an welchem Datum hatten und woher sie stammt. Paucitas macht das gesamte Tracing selbst, ohne Tracing-Tools. Wir klären alles: die Transaktionen, den Weg des Geldes, die Plattformen, die Dokumente und die Zeitleiste. Dabei liest Paucitas auch Ihre E-Mails, Nachrichten und sonstige Kommunikation mit Plattformen, damit ein vollständiges Bild entsteht, woher das Geld kam und wohin es ging, Schritt für Schritt. Sie erhalten einen Bericht, den jeder Schritt für Schritt nachvollziehen und verstehen kann. Sie entscheiden selbst, wem Sie ihn geben: Ihrem Steuerberater, dem Finanzamt oder Ihrer Bank.

Auch für Steuerberater und Wirtschaftsprüfer ist das hilfreich. Mandanten brauchen öfter einen prüfbaren Nachweis, der zu dem passt, was Börsen im Rahmen von KYC und AML erfassen. Lesen Sie auch Krypto-Herkunft für Steuerberater belegen.

• Keine Steuerberatung: Paucitas liefert den Nachweis, die Erklärung machen Sie oder Ihr Steuerberater.
• Kosten: jede Untersuchung ist individuell. Sie erhalten vorab ein maßgeschneidertes Angebot, das wir gemeinsam besprechen, ohne Überraschungen.
• Dauer: vom selben Tag bis etwa zwei Wochen.

Weiterlesen: welche Krypto-Dokumente Sie für das Finanzamt aufbewahren und häufige Fragen zur Vermögensprüfung bei Krypto.

Möchten Sie vorbereitet sein, bevor die ersten Daten gemeldet werden? Nehmen Sie Kontakt auf für ein kostenloses Erstgespräch, oder rufen Sie +31 20 244 5774 an. Über das Formular hören Sie innerhalb von 1 bis 3 Stunden von uns.

Quellen: Bundeszentralamt für Steuern, DAC8; Bundesfinanzministerium, Einzelfragen zu Kryptowerten; Europäische Kommission, DAC8.